Pour vérifier l'exhaustivité des passifs déclarés à la fin de l'exercice, un test utile consiste à rechercher ultérieurement des passifs non enregistrés. Dans Validis, vous pouvez effectuer la recherche des passifs enregistrés en utilisant la fonction d’exploration dans Comptes bancaires pour voir l’activité de paiement postérieure à la fin de l’exercice.
Pour y accéder, cliquez sur Banque (Bank) dans la partie gauche du portail Validis de votre client pour développer les rapports bancaires disponibles. Puis sélectionnez Compte Bancaire (Bank Accounts).
Une liste de tous les comptes bancaires du client apparaîtra. Tout d'abord, sélectionnez la date appropriée pour votre recherche. S'agissant d'une recherche ultérieure dans les passifs non enregistrés, assurez-vous que votre date correspond à la période suivant la fin de l'année d'audit et jusqu'à la date de téléchargement.
Le rapport affiche maintenant tous les comptes bancaires et l'activité de ces comptes survenus après la fin de l'année. Sélectionnez sur le compte bancaire sur lequel vous souhaitez effectuer votre recherche de dettes non enregistrées.
Cette vue vous donnera toutes les activités du compte bancaire. En cliquant sur le bouton de téléchargement, le rapport sera exporté dans Excel. Dans Excel, vous pouvez filtrer les différents types de paiement et les saisies manuelles effectuées directement dans le registre des comptes bancaires.